Verificación de Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales

Estimados,

Espero se encuentren muy bien.

En referencia a la aplicación de la Ley para Mejorar la Lucha Contra el Fraude Fiscal, (No.9416) y al Reglamento del Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales (Decreto Ejecutivo No.41040-H), mediante la circular DRI-008-202 emitida por el Registro Inmobiliario, se recuerda que:

"El Registro Nacional no podrá emitir certificaciones de personería jurídica o inscribir documentos a favor de los sujetos obligados que se encuentren en la lista de incumplidores del artículo 22 de este reglamento...". Esto según lo dispuesto por el artículo 25 de dicho decreto.

A la fecha, el Registro Nacional cuenta con una herramienta informática para consultar el estado de las entidades jurídicas determinadas como sujetos obligados a presentar el Registro de Transparencia y Beneficiarios Finales. Con este sistema digital “CES” (Consulta de Estados de Sociedades), los registradores tienen acceso para verificar si los obligados cumplieron o no con dicho registro.

Esta circular empezó a regir a partir del 01 de mayo del 2020, por lo que es importante tomar en consideración los siguientes aspectos:

• Para las inscripciones ante el Registro Nacional, los registradores deberán consultar de previo la base de datos “CES” con el fin de confirmar si la entidad a favor de quien se inscribirá el Instrumento Público, ha cumplido con lo establecido en la Ley 9416 y el Decreto 41040-H.
• En los casos de que las entidades aparezcan en la lista de incumplidores, no se inscribirá el documento y se consignará el Defectuoso.
• Para las inscripciones de todo tipo de gravámenes, hipotecas, arrendamientos, etc., el “sujeto obligado” será aquella persona jurídica a favor de quien se impone el gravamen; aclarando que en el caso de cancelación de gravámenes hipotecarios, quien recibe el beneficio será la sociedad deudora.
• En relación a los contratos de Fideicomiso, se realizará la consulta de todas las partes del contrato (Fiduciario, Fideicomitente y Fideicomisario).
• Dado a la naturaleza jurídica de los documentos judiciales (mandamientos y Ejecutorias de Sentencia, etc), no es obligación consultar la base de datos “CES”.

Si tiene cualquier consulta o comentario al respecto por favor no dude en contactárnos.

Quedamos a sus órdenes.

Saludos,